山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 18 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布《关于对外投资的公告》（公告编号：2022-012）。为便于投资者进一步了解相关信息，公司现就上述公告中的有关事项补充说明如下：
 

一、本次对外投资的评估情况

北京天健兴业资产评估有限公司以 2021 年 11 月 30 日为评估基准日，对山东鑫海实业有限公司（以下简称“鑫海实业”）股东全部权益价值进行评估并出具评估报告（天兴评报字〔2021〕第 2509 号）。本次评估采用资产基础法，鑫海实业净资产账面价值 22,091.02 万元，评估值 30,803.06 万元，评估增值 8,712.04 万元，增值率为 39.44%（主要受在建工程增值影响，在建工程账面价值 107,986.32 万元，评估值 116,676.97 万元，较账面值增值 8,690.65 万元，增值率为 8.05%。在建工程增长原因主要为材料费及人工成本上涨以及资金成本影响，其中资金成本因素使在建工程增值约 2.88%，因材料费及人工费上涨使在建工程增值约 5.17%）。本公司已履行评估报告备案程序，各方根据经备案的评估结果确定本次增资的价格为每 1 元注册资本对应 1.54 元，本次交易以符合《证券法》规定的评估机构出具的评估报告为参考依据确定交易对价，交易定价方式合理。

本次评估的目的是对标的资产于评估基准日的市场价值进行评估，为本次对外投资提供价值参考依据，评估机构评估的资产范围与委托评估的资产范围一致。本次资产评估工作按照国家有关法规与行业规范要求，评估机构在评估过程中实施相应的评估程序，遵循独立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用合规且符合标的资产实际情况的评估方法， 依据《山东省建筑工程消耗量定额》（2016 版）、《山东省安装工程消耗量定额》（2016 版）、《山东省建设工程费用项目组成及计算规则》（2016 版）、《山东省建设工程施工机械台班费用编制规则》（2016 版）、临沂市工程造价信息（2021 年 11 月）、基准日全国银行间同业拆借中心受权公布贷款市场报价利率（LPR）、《基本建设项目建设成本管理规定》（财建[2016]504号）、《机动车强制报废标准规定》（商务部、发改委、公安部、环境保护部令

2012 年第 12 号）等文件选用可靠的重要参照数据和资料。
 

本次交易聘请的评估机构符合独立性要求，具备相应业务资格和胜任能力，评估假设前提合理，评估方法与评估目的相关性一致，具体工作中按资产评估准则等法规要求执行现场核查，取得相应的证据资料，出具的资产评估报告的评估结论合理，评估定价公允。
 

二、本次增资协议的生效条件设置原因及达成情况

为保障本公司全体股东利益，充分发挥合资公司股东双方协同效应，提升合资公司竞争力，同时也基于相应公司治理规范性要求，本次增资协议约定了五项生效条件，具体如下：